——2016年 10月 31日在县十六届人大常委会第三十二次会议上

县财政局局长     吴友忠

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，特向县人大常委会报告蓝山县2016年财政预算调整建议方案，请予审查。

一、财政收入

县十六届人大五次会议通过的财政收入计划为71145万元，其中：公共财政预算收入50229万元，上划中央收入16118万元，上划省级收入4798万元。本次调整，建议财政总收入调整为71175万元，较年初预算数增加30万元。其中：上划中央收入调整为14117万元，较预算数减少2001万元；上划省级收入调整为4320万元，较预算数减少478万元，公共财政预算收入调整为52738万元，较预算数增加2509万元。

公共财政预算收入（县级收入部分）分项目调整情况是：

（一）税收收入。年初预算安排税收收入28909万元，建议调整为31748万元，较预算数增加2839万元。主要项目的调整情况是：增值税调整为4686万元，较预算数增加1686万元；营业税调整为3279万元，较预算数减少3221万元；企业所得税调整为1685万元，较预算数增加555万元；个人所得税调整为842万元，较预算数减少692万元；资源税调整为332万元，较预算数减少378万元；城市维护建设税调整为861万元，较预算数减少139万元；房产税调整为711万，较预算数减少289万；印花税调整为164万元，较预算数减少136万元；城镇土地使用税调整为731万，较预算数增加131万；土地增值税调整为1050万，较预算数增加150万；车船税调整为372万，较预算数减少163万；耕地占用税调整为12598万元，较预算数增加8738万元；契税调整为2630万元，较预算数减少3587万元；烟叶税调整为2384万元，较预算数增加184万元。

（二）非税收入。年初预算安排非税收入21320万元，建议调整为20990万元，较预算数减少330万元。主要项目的调整情况是：罚没收入调整为4697万元，较预算数增加697万元；国有资源（资产）有偿使用收入调整为10041万元，较预算数增加1341万元；其他收入调整为924万元，较预算数减少376万元；行政事业性收费收入调整为3067万元，较预算数减少433万元；专项收入调整为2261万元，较预算数减少1559万元，主要是探矿权采矿权出让(价款收入)未能实现预期收入。

从部门来看，国税局年初预算数18103万元（含上划中央、省级收入），调整为19018万元，较预算数增加915万元；地税局年初预算数33132万元（含上划中央、省级收入），调整为32234万元，较预算数减少898万元；财政局年初预算数19910万元，调整为19923万元，较预算数增加13万元。

二、财政支出

2016年公共财政预算支出年初预算安排197678万元，由于上级专项追加、重点建设项目、为民办实事项目政策配套等因素影响增加财政支出，公共财政预算支出预计为213883万元，较预算增加16205万元，其中:上级专项拨款补助增加支出2053万元，本级追加14152万元。

本级追加经费14152万元，包括：

（一）人员经费增加支出4742万元，包括：工资自然升级和增人增资、津贴补贴和绩效工资提标支出4266万元，公车改革支出226万元（全年预计2712万元，2016年按1个月测算数为226万元），职务职级并行增加支出250万元。

（二）本级追加专项经费9410万元，本级追加专项经费主要项目是：

1、政策性配套增加支出1970万元。教育经费保障机制改革、乡村教师提升计划、三名工程、普通高中贫困学生免学杂费等教育类配套640万元，军转干部生活困难补助、建国前老工人和建国初期退休干部生活补助35万元，90-99周岁老人生活补贴51万元，计划生育奖扶配套38万元，农村妇女“两癌”免费检查配套资金42万元，病险水库除险加固工程县级配套资金450万元，烟叶保险县级财政补贴24万元，公路建设配套经费345万元，市场与质量监督局住房公积金配套45万元，村级组织运转经费300万元。
    2、各类奖励经费、奖补资金1573万元。包括：重点项目建设考核经费1000万元，经济工作会议考核奖励经费300万元，教师节奖励经费73万元，发展村集体经济奖补资金200万。

3、各项重点项目建设增加支出3050万元。毛俊水库前期经费1500万元，创文创卫经费1035万元，智慧蓝山、网格化管理及电子政务综合应用云平台建设162万元，区域卫生信息平台项目资金80万元，乡镇农贸市场改造210万元，脱贫户推荐就业和发展产业帮扶资金63万元。
    4、部门专项经费增加支出2817万元。包括：公共服务支出1106万元，不动产登记中心设备购置经费141万元，财政部代理发行地方政府债券还本支出592万元，购买农行不良贷款转让价款100万元，其他部门专项支出878万元。

三、2016年公共财政收支平衡情况

根据上述收入调整及支出预计情况，2016年，全县公共财政预算收入为52738万元。上级补助收入149240万元，其中：返还性收入3702万元，一般性转移支付收入86258万元（体制补助205万元，均衡性转移支付补助24172万元，老少边穷转移支付补助1457万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入8877万元，结算补助1562万元，企事业单位划转补助90万元，基层公检法司转移支付收入1246万元，义务教育等转移支付收入7119万元，基本养老保险和低保等转移支付收入11270万元，新型农村合作医疗等转移支付收入12239万元，农村综合改革转移支付收1562万元，重点生态功能区转移支付收入7078万元，固定数额补助收入9337万元，其他一般性转移支付收入336万元），专项转移支付收入58988万元。地方政府债券转贷收入13200万元，上年结余250万元，收入总计215428万元。公共财政预算支出213883万元，上解支出1322万元，支出总计215205万元。收支相抵结余223万元。

四、2016年地方政府新增债券支出安排

    2016年地方政府新增债券年初预算安排9500万元，由于财政部门加大向上争取资金的力度，省财政厅增加我县新增债券额度3700万元，本次调整为13200万元。支出安排的领域主要是毛俊水库前期建设工程、示范性中学建设、乡村旅游建设、美丽乡村建设等。

五、2016年政府性基金预算调整情况

2016年政府性基金预算收入年初预算31105万元，建议调整为33390万元，较预算数增加2285万元，其中：1、国有土地出让收入年初预算30000万元，调整为32600万元，主要是政府为融资平台注资划拨土地收入29010万元（经建开发投资公司K-1地块20273万元，交通建设投资开发公司和平汽车站用地3914万元，示范性幼儿园用地540万元，妇幼保健院用地360万元，示范性中学用地3923万元），6月份从基金调整到公共财政预算国有资源有偿使用收入3896万元，剔除以上因素，年初预算土地出让收入30000万元，实现收入7486万元,较预算数减少22514万元。2、散装水泥收入年初预算65万元，本年未实现收入。3、城市基础设施配套费收入年初预算600万元，本次调整为500万元。4、污水处理费收入年初未做预算，根据实际入库的收入，调整为100万元。5、其他政府性基金收入年初预算300万元，调整为50万元，主要是价格调节基金收费取消导致收入减少。

政府性基金上级补助收入年初预算3000万元，根据实际收到的上级追加指标情况和与上级财政部门衔接的情况，本次调整为2500万元，较预算数减少500万元。

本级政府性基金收入33390万元，上级补助收入2500万元，地方政府债务转贷收入19500万元，上年结余20万元，收入总计55410万元，本级支出调整为33242万元，其中：国有土地使用权出让金支出31032万元，上级补助支出2500万元，上解支出150万元，地方政府专项债务还本支出19500万元，支出总计55392万元。收支相抵，结余18万元。

六、国有资本经营预算调整情况

    2016年国有资本经营收入年初预算400万元，本次调整为200万元，其中：2016年收到农商银行股本分红300万元，减去以前年度股本溢价往来款100万元，实际分红200万元。主要用于城市基础设施建设项目支出。

七、2016年社保基金预算调整情况

2016年社会保险基金收入总计 44403万元，比年初预算45693万元减少1290万元，其中：保险费收入24540 万元，比预算增加2424万元；利息收入120 万元，比预算减少188万元；财政补贴收入19743 万元，比预算减少3341万元；其他收入 0万，比预算减少185万元。分险种收入情况是：城乡居民基本养老保险基金收入 6707万元，比预算增加73万元；城镇职工基本医疗保险基金收入5778万元，比预算增加136万元；新型农村合作医疗保险基金收入16320万元，比预算减少837万元，原因为实际参合人数比预算人数减少了1.6万人左右；失业保险基金收入307万元，比预算减少201万元；生育保险基金收入83万元，比预算增加3万元；机关事业单位基本养老保险基金收入15208 万元，比预算减少464万元。

    2016年社会保险基金支出总计 41194 万元，比年初预算42116万元减少922万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出4746万元，比预算增加360万元；城镇职基本医疗保险基金支出5502万元，比预算增加401万元；新型农村合作医疗保险基金支出15944万元，比预算减少1056万元；失业保险基金支出210万元，比预算减少119万元；生育保险基金支出32万元，比预算增加1万元；机关事业单位基本养老保险基金支出  14760万元，比预算减少509万元。

    2016年社会保险基金收支结余 3209万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余1961万元，城镇职工基本医疗保险基金结余276万元，新型农村合作医疗保险基金结余376万元，生育保险基金结余51万元，失业保险基金结余97万元，机关事业单位基本养老保险基金结余 448 万元。

年终滚存结余 20875万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余9847万元，城镇职工基本医疗保险基金结余1626万元，新型农村合作医疗保险基金结余4719万元，失业保险基金结余2117万元，生育保险基金结余396万元，机关事业单位基本养老保险基金结余 2170 万元。