——2017年 12月 27日在县十七届人大常委会第十二次会议上

县财政局    陈川宏

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，特向县人大常委会报告蓝山县2017年财政预算调整建议方案，请予审查。

一、公共财政预算收支调整情况

（一）财政收入

1、公共财政预算收入

县十七届人大一次会议通过的财政收入计划为82563万元，其中：公共财政预算收入57704万元，上划中央收入19740万元，上划省级收入5119万元。本次调整，建议财政总收入调整为84605万元，较年初预算数增加2042万元。其中：上划中央收入调整为21066万元，较预算数增加1326万元；上划省级收入调整为5104万元，较预算数减少15万元；公共财政预算收入调整为58435万元，较预算数增加731万元。

公共财政预算收入（县级收入部分）分项目调整情况是：

（1）税收收入。年初预算安排税收收入37061万元，建议调整为37531万元，较预算数增加470万元。主要项目的调整情况是：增值税调整为9200万元，较预算数减少1300万元；营业税调整为12万元，较预算数增加12万元；企业所得税调整为3000万元，较预算数增加1176万元；个人所得税调整为1066万元，较预算数增加244万元；资源税调整为100万元，较预算数减少275万元；城市维护建设税调整为950万元，较预算数增加150万元；房产税调整为420万元，较预算数减少580万元；印花税调整为280万元，较预算数增加80万元；城镇土地使用税调整为600万元，较预算数减少240万元；土地增值税调整为5500万元，较预算数增加4300万元；车船税调整为520万元，较预算数增加20万元；契税调整为2300万元，较预算数减少3300万元；烟叶税调整为2583万元，较预算数增加183万元。

（2）非税收入。年初预算安排非税收入20643万元，建议调整为20904万元，较预算数增加261万元。主要项目的调整情况是：专项收入调整为2227万元，较预算数减少811万元；行政事业性收费收入调整为4086万元，较预算数增加486万元；罚没收入调整为4185万元，较预算数增加135万元；国有资源（资产）有偿使用收入调整为9156万元，较预算数增加356万元；其他收入调整为1250万元，较预算数增加95万元。

从部门来看，国税局年初预算数32520万元（含上划中央、省级收入），调整为32697万元，较预算数增加177万元；地税局年初预算数30244万元（含上划中央、省级收入），调整为32575万元，较预算数增加2331万元；财政局年初预算数19646万元，调整为19333万元，较预算数减少313万元。

2、上级补助收入

年初预算安排上级补助收入150911万元，建议调整为177492万元，较年初预算数增加26581万元，具体明细如下：

（1）返还性收入调整为3702万元，与年初预算数一致。

（2）一般性转移支付收入调整为89290万元，较年初预算数增加2681万元。包括：体制补助205万元，与年初预算数一致；均衡性转移支付补助29211万元，较年初预算增加数5039万元；老少边穷转移支付补助621万元，较年初预算数减少836万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入9876万元，较年初预算数增加999万元；结算补助1562万元，与年初预算数一致；企事业单位划转补助90万元，与年初预算数一致；基层公检法司转移支付收入1042万元，较年初预算数减少263万元；义务教育等转移支付收入6574万元，较年初预算数减少545万元；基本养老保险和低保等转移支付收入7385万元，较年初预算数减少3885万元；新型农村合作医疗等转移支付收入12036万元，较年初预算数减少203万元；农村综合改革转移支付收入1471万元，较年初预算数减少91万元；重点生态功能区转移支付收入7393万元，较年初预算数增加315万元；固定数额补助收入9337万元，与年初预算数一致；其他一般性转移支付收入2487万元，较年初预算数增加2151万元。

（3）专项转移支付收入调整为84500万元，较年初预算数增加23900万元，主要是上级下拨毛俊水库建设工程资金增加。

    3、地方政府新增债券收入      

2017年地方政府新增债券年初预算安排10000万元，由于财政部门加大向上争取资金的力度，省财政厅增加我县新增债券额度4000万元，本次调整为14000万元，较年初预算数增加4000万元。

4、调入资金

年初预算从政府性基金调入15000万元，本次不予调整，与年初预算数一致。

（二）财政支出

2017年公共财政预算支出年初预算安排232295万元，由于上级专项追加、重点建设项目、为民办实事项目政策配套等因素影响增加财政支出，公共财政预算支出预计为263579万元，较预算增加31284万元，其中:上级专项拨款补助增加支出27926万元，本级追加3358万元。

    本级追加经费3358万元，包括：1、正常晋升、增人增支等人员经费增加支出1897万元。2、定额公用经费增加2万元。3、年初预算安排专项经费结余调减4116万元，调减的项目是：标准厂房建设补贴100万元，农村危房改造136万元，已改制企业老工伤人员工伤保险统筹预留经费60万元，城乡居民社保中心经费43万元，零陵大道户外广告经费3万元，高标准农田建设县级配套800万元，两江口水库建设县级配套1050万元，二中贷款贴息83万元，农村教育津贴和乡村班主任补助31万元，新型工业化加工贸易发展专项资金311万元，结算经费50万元，年度考核奖励经费52万元，行政事业单位退休工资641万元，县级扶贫专项配套756万元。4、本级追加专项经费5575万元，本级追加专项经费主要项目是：

（1）政策性配套增加支出1589万元。公共资源交易中心养老保险、医疗保险、住房公积金配套14万元，原招待所未退休人员职业年金单位负担费用16万元，食品药品工商质量监督管理局医疗保险县级配套21万元，法院协警经费11万元，公安局辅警经费432万元，交警队辅警经费40万元，国企改革工作领导小组办公室2015年国企欠缴养老保险费83万元，国企改革工作领导小组办公室14家国有企业2016年断档部分养老保险284万元，荆竹林场1-8月医疗保险财政负担部分13万元，浆洞林场1-8月医疗保险财政负担部分8万元，南岭林场1-8月医疗保险财政负担部分6万元，5-12月新招聘城管协管员工资27万元，城管执法协管员经费40万元，贫困劳动力外出务工交通补助320万元，贫困人员参加城乡医保个人缴费财政兜底部分60万元，2017年烟叶保险保费县级财政补贴33万元，县食品厂2017年企业补助资金44万元，2016年供销系统下岗职工生活费137万元。

（2）各类奖励经费、奖补资金939万元。包括：秋冬生产工作先进表彰经费12万元，农村改厕奖补资金(公厕以奖代补)498万元，烟花爆竹生产企业自愿退出奖补资金429万元。

（3）各项重点项目建设增加支出703万元。三创工作经费421万元，智慧蓝山网格化管理及电子政务综合应用云平台建设资金162万元，国家综合档案馆大楼综合验收前工程款120万元。

（4）部门专项经费增加支出2344万元。包括：毛俊镇省级卫生镇创建经费30万元，县委巡察办办公设备采购及开办经费46万元，保密局保密安全及环境安全检测设备经费60万元，人武部新址建设经费及物资采购经费224万元，消防大队公寓房及中队营房建设工程款80万元，牛皮廯治理经费49万元，城镇个人住房信息系统建设资金(第二期)40万元，亚行贷款湘江流域存量垃圾综合治理项目实施工作经费30万元，农业标准化专项经费26万元，龙溪渠道改造经费40万元，其他部门专项1719万元。

（三）2017年公共财政收支平衡情况

根据上述收入调整及支出预计情况，2017年全县公共财政预算收入为58435万元，上级补助收入177492万元，地方政府债券转贷收入14000万元，政府性基金调入15000万元，上年结余191万元，收入总计265118万元。公共财政预算支出263579万元，上解支出1322万元，支出总计264901万元。收支相抵结余217万元。

二、2017年政府性基金预算调整情况

政府性基金上级补助收入年初预算3000万元，根据实际收到的上级追加指标情况和与上级财政部门衔接的情况，本次调整为2137万元，较预算数减少863万元。

本级政府性基金收入年初预算40955万元，本次调整为28555万元，较年初预算数减少12400万元，主要是国土出让收入未完成预期目标，国土出让收入年初预算40000万元，全年完成27600万元（城东南路西侧、二轻事务办院内出让30.68万元，丽宏大道北侧、五里大道西侧出让560万元，工业大道以西出让1970万元，二广高速连接线北侧、和平汽车站西侧出让15288万元，东方大道北侧、污水处理厂西侧出让362万元，学府路北侧、龙泉路西侧出让836万元，德政路东侧、学府路北侧出让700万元，示范性中学建设项目用地5797.59万元，元嘉公司东方大道北侧2027.96万元）。

政府性基金收支平衡情况：本级政府性基金收入28555万元，上级补助收入2137万元，上年结余20万元，收入总计30712万元；本级支出13405万元，上级补助支出2137万元，上解支出150万元，调出资金15000万元，支出总计30692万元。收支相抵，结余20万元。

三、国有资本经营预算调整情况

    2017年国有资本经营收入年初预算200万元，本次调整为372万元，其中：农商银行股本分红300万元，股本溢价收入72万元。主要用于城市基础设施建设项目支出。

四、2017年社保基金预算调整情况

2017社会保险基金收入总计51117万元，较年初预算数50580万元增加537万元，其中：保险费收入25779万元，较年初预算数增加1701万元；利息收入139万元，较年初预算数增加15万元；财政补贴收入25199万元，较年初预算数减少1179万元。分险种收入情况是：城乡居民基本养老保险基金收入6974万元，较年初预算数减少62万元；城镇职工基本医疗保险基金收入4110万元，较年初预算数减少2128万元，上级要求每年递增1%—10%之间，上报的职工人数为22766人，而实际收缴的缴费人数为15000人；城乡居民基本医疗保险基金收入19981万元，较年初预算数减少486万元；失业保险基金收入208万元，较年初预算数减少94万元；生育保险基金收入93万元，较年初预算数增加5万元；机关事业单位基本养老保险基金收入19751万元，较年初预算数增加3302万元。

2017年社会保险基金支出总计47194万元，较年初预算数46958万元增加236万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出5218万元，较年初预算数增加186万元；城镇职基本医疗保险基金支出4394万元，较年初预算数减少1271万元；城乡居民基本医疗保险基金支出16454 万元，较年初预算数减少3039万元；失业保险基金支出80万元，较年初预算数减少132万元；生育保险基金支出68万元，较年初预算数增加33万元；机关事业单位基本养老保险基金支出20980万元，较年初预算数增加4459万元，增加的主要原因为补发2014年9月至2017年12月退休人员新增生活补贴3106万元。

社会保险基金当年收支结余3923万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余1756万元，城镇职工基本医疗保险基金结余-284万元，居民基本医疗保险基金结余3527万元，生育保险基金结余25万元，失业保险基金结余128万元，机关事业单位基本养老保险基金结余-1229万元。

社会保险基金年终滚存结余24108万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余11603万元，城镇职工基本医疗保险基金结余1342万元，居民基本医疗保险基金结余8246万元，失业保险基金结余2034万元，生育保险基金结余390万元，机关事业单位基本养老保险基金结余493万元。